ru
Books
Александр Селютин

Полицейская проверка: Практические рекомендации адвоката по защите бизнеса

Полицейская проверка, внезапно нагрянувшая в офис компании, — огромный стресс для любого руководителя и угроза жизнеспособности компании. Книга известного адвоката Александра Селютина поможет вам быть заранее готовым к подобным проверкам и позволит пройти ее с минимальным ущербом.
Комплекс подготовительных мер по обеспечению безопасности, четкие пошаговые рекомендации по поведению руководителей и сотрудников во время проверки, ссылки на законодательные акты, образцы документов, которые обязаны предоставить полицейские при проведении проверки, ― все это есть в книге, которая должна быть на рабочем столе руководителя любой компании.
114 printed pages
Copyright owner
Bookwire
Original publication
2023
Publication year
2023
Have you already read it? How did you like it?
👍👎

Quotes

  • Роман Свекольниковhas quoted9 years ago
    В качестве подтверждения должной осмотрительности налогоплательщика суды могут рассматривать копии таких документов, как:
    выписка из ЕГРЮЛ;
    учредительные документы компании-партнера;
    свидетельства о регистрации контрагента и его постановке на учет в налоговом органе;
    банковская карточка с образцом подписи уполномоченного лица;
    информация из официальных источников (реестр недобросовестных поставщиков на сайте ФАС, данные на сайте ФНС, сведения органов госстатистики и др.), характеризующая деятельность контрагента;
    документы, подтверждающие, что контрагент располагает необходимыми для выполнения работ (оказания услуг) материальными и кадровыми ресурсами и достаточными для исполнения договорных обязательств оборотными и внеоборотными активами;
    лицензия (если контрагент занимается лицензируемой деятельностью);
    налоговые декларации контрагента, документы, свидетельствующие о фактической уплате им налогов в бюджет, а также документы, составляющие налоговую тайну контрагента, либо запрос о предоставлении указанных документов.
    Вместе с тем в законе отсутствует четкий перечень действий налогоплательщика, необходимых и достаточных для проявления должной осмотрительности. Именно поэтому нет единой судебной практики и применение понятия «должная осмотрительность» сопряжено с целым рядом подводных камней для налогоплательщика.
  • Дмитрий Пчелинhas quoted6 years ago
    действия от имени лица, вынесшего постановление;
    удостоверьтесь, что наименование компании, в которой, согласно постановлению, сотрудники полиции должны провести обыск или выемку, в точности совпадает с наименованием вашей компании;
    убедитесь, что адрес компании, указанный в постановлении, совпадает с адресом вашей организации.
    Если данные в постановлении оказались верны, после сообщения руководству пропустите сотрудников полиции на территорию.
    В случае предъявления «Распоряжения о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» перепишите данные из этого распоряжения и выполните следующие действия:
    проверьте номер распоряжения, позвонив в организацию, руководителем которой вынесено распоряжение;
    сверьте фамилии сотрудников полиции, прибывших в вашу компанию, с теми, которые указаны в распоряжении; сотрудников полиции, не указанных в распоряжении, вежливо попросите удалиться;
    проверьте, что наименование компании, указанное в распоряжении, в точности совпадает с наименованием вашей компании;
    проверьте полномочия сотрудников полиции, то есть установите, какие именно оперативно-разыскные мероприятия они могут выполнить на основании предъявленного вам распоряжения.
    ВНИМАНИЕ! Наличие «Распоряжения о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» не дает сотрудникам полиции права пройти на территорию проверяемой организации без согласия ее руководства. В связи с этим задача службы охраны в данной ситуации — не впустить сотрудников полиции в помещение компании.
    Примечание. Ни в коем случае не оказывайте сотрудникам полиции физического сопротивления, поскольку отсутствие у них права на вход без согласия руководства не влечет вашего права на воспрепятствование.

    10. Если руководство компании дало согласие на проход работников полиции и обследование ими офиса, пропустите сотрудников полиции.
  • Дмитрий Пчелинhas quoted6 years ago
    Превышение влечет за собой необходимость подачи уведомления о «контролируемых сделках» и проверки по трансфертному ценообразованию (статьи 105.1–105.25 Налогового кодекса РФ).

On the bookshelves

fb2epub
Drag & drop your files (not more than 5 at once)